金融監督管理委員會證券期貨局每日新聞（115年3月9日）

公開發行公司等動態

一、預計115年3月10日生效：無。

二、停止公開發行案件：無。

會計師違反洗錢防制法之罰鍰案

一、裁罰時間：115年3月9日。

二、受裁罰之對象：萬○○會計師。

三、裁罰之法令依據：洗錢防制法第8條第1項、第4項及第5項、會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第7條、第12條及第16條規定。

四、違反之事實理由：本會委託社團法人中華民國會計師公會全國聯合會於114年11月7日對萬會計師所屬事務所進行防制洗錢及打擊資恐現地查核，經抽核萬會計師辦理公司資本額查核簽證案件，未確認對客戶具控制權之最終自然人身分，以辨識客戶之實質受益人；未利用外部資料庫或資訊來源確認客戶及其實質受益人是否為現任或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士；另亦未注意是否屬法務部公告之制裁名單等情事，核已違反洗錢防制法第8條、會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第7條、第12條及第16條之規定。

五、裁罰結果：依洗錢防制法第8條第5項規定，處萬會計師罰鍰新臺幣5萬元。